目 录

第一部分 朝阳师范高等专科学校概况

1.主要职责

2.部门决算单位构成

第二部分 朝阳师范高等专科学校2020年度部门决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 朝阳师范高等专科学校2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

 

 

第一部分朝阳师范高等专科学校概况

朝阳师范高等专科学校（简称朝阳师专）始建于1960年，后经迁变分合，至1981年经国务院批准重建，是一所公办全日制普通高等专科院校。

一、主要职责

（一）依照法律法规和学校章程自主办学，制定学校发展战略规划，管理学校内部事务，不断推动学校健康发展。

（二）全面贯彻执行党的路线、方针、政策，贯彻执行党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，坚持立德树人，坚持依法治校，自主开展人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新活动，培养德智体美劳全面发展的中国特色社会主义事业合格建设者和可靠接班人；主要教育形式是全日制专科教育，同时开展继续教育和多种形式的高层次、优质化教育服务。

（三）以人才培养为中心，不断完善教学管理制度和人才培养质量体系，深化教育教学改革，促进办学质量的持续改善和办学水平的不断提升。

（四）根据社会需求和办学条件，依法设置和调整专业，依法制定招生方案、年度招生计划、分专业招生计划和招生比例；按照公平、公正、公开和择优录取的原则组织招生，接受社会监督。

（五）面向国家和区域经济和社会发展需要，积极倡导和开展基础研究和应用研究，推进产学研协同创新和成果转化，为行业和区域经济发展提供科技和人才支撑。

（六）坚持文化传承与创新，以社会主义核心价值体系为引领，弘扬中华优秀传统文化，融汇世界先进文化，积极培育体现学校优秀传统和精神内涵，凝聚学校办学理念和办学特色，引领学校价值追求和行为导向，富有自身特色的文化。

（七）加强与政府部门、科研院所、社会团体、行业组织、企事业单位及其他社会组织合作，为解决经济社会发展重大问题提供决策咨询。

（八）依法自主管理和使用举办者提供的财产、政府财政性资助、受捐赠财产以及合法拥有的其他资产，实行统一领导、集中核算、分级管理的财务管理体制和统筹、集约高效的资源配置模式，自主处置学校所有的科技成果及其他无形资产。建立自我约束和外部监督相结合的财务与资产监管体系。

（九）承办上级主管部门交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

纳入朝阳师范高等专科学校2020年部门决算编制范围的预算单位包括：

1、朝阳师范高等专科学校

第二部分 朝阳师范高等专科学校2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计14959.42万元，包括：

1.财政拨款收入14111.00万元，占收入总计的94%。其中：一般公共预算财政拨款收入14111.00万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余848.41万元，占收入总计的6%。主要是基本支出结转392.03万元，项目支出结转456.38万元。

与上年相比，今年收入增加2592.46万元，增长21%，主要原因：人员经费及专项资金收入分别较去年有所增加。

（二）支出总计11982.36万元，包括：

1.基本支出11059.49万元，占支出总计的92%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出8373.84万元，对个人和家庭的补助支出685.21万元，商品和服务支出1913.29万元，资本性支出87.16万元。

2.项目支出922.87万元，占支出总计的8%。主要包括现代职业教育提升专项、高职扩招专项、高水平特色专业群建设及学校基本建设等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加463.81万元，增长4%，主要原因：人员经费及专项资金收入分别较去年有所增加。

（三）年末结转和结余2977.05万元。

主要是受2020年度“新冠”疫情的影响导致大部分专项实施进度缓慢甚至停滞形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加2128.64万元，增长251%。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出11982.36万元，其中：基本支出11059.49万元，项目支出922.87万元。与上年相比，财政拨款支出增加463.81万元，增长4%，主要原因：人员经费及专项资金收入分别较去年有所增加。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的80%，其中：基本支出完成年初预算的93%，项目支出完成年初预算的30%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出11982.36万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出10639.67万元，占89%；社会保障和就业支出1078.40万元，占9%；卫生健康支出264.29万元，占2%。

1.教育支出10639.67万元，具体包括：

（1）高等教育支出1239.40万元，主要是实绩考核奖、注销人员补发工资、军属取暖费等支出，完成年初预算的100%。

（2）中等职业教育支出373.74万元，主要是公用经费及专项经费支出，完成年初预算的24%，决算数小于年初预算数的原因主要是受2020年度“新冠”疫情的影响导致大部分专项实施进度缓慢甚至停滞。

（3）高等职业教育支出9026.53万元，主要是人员经费、公用经费及专项经费支出等，完成年初预算的84%，决算数小于年初预算数的原因主要是受2020年度“新冠”疫情的影响导致大部分专项实施进度缓慢甚至停滞。

2.社会保障和就业支出1078.40万元，具体包括：

（1）事业单位离退休124.70万元，主要是离退休人员经费及公用经费支出，完成年初预算的100%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费788.68万元，主要是在职人员基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%。

（3）机关事业单位职业年金缴费145.92万元，主要是在职人员职业年金缴费支出，完成年初预算的84%。决算数小于年初预算数的原因主要是市本级财政在年末清算职业年金缴费年初预算指标时（多退少补），未收回结余部分，而是结转下年继续使用。

（4）死亡抚恤19.10万元，主要是用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费的支出，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出264.29万元，具体包括：

事业单位医疗264.29万元，主要是在职人员医疗保险缴费支出，完成年初预算的100%。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.91万元，完成年初预算的22%，决算数小于年初预算数的主要原因是为贯彻中央提出“八项规定”、“六项禁令”的要求，厉行勤俭节约、杜绝铺张浪费，降低事业运行成本。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费4.33万元，公务用车购置及运行维护费6.58万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费4.33万元，占“三公”经费支出的40%。2020年国内公务接待累计18批次、192人、4.33万元，主要用于联络合作办学、文化交流、专项检查等事务；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2020年公务接待费比上年增加1.86万元，增长75%，主要是2020年度迎接专项检查次数较去年增多及2020年度受“新冠”疫情影响物价均有涨幅等原因。

3.公务用车购置及运行费6.58万元，占“三公”经费支出的60%。比上年减少6.57万元，下降50%，主要是基于我市机关事务管理局关于事业单位公车改革的意见要求及市委巡察工作领导小组的巡视意见我单位减少了跨地域用车的原因。

其中：公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6.58万元，主要用于公务用车燃料款、维修费、保险费及安全节能奖励等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出11059.49万元，其中：人员经费9059.05万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2000.44万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额699.82万元，其中：政府采购货物支出699.82万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额699.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额626.42万元，占政府采购支出总额的90%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效自评情况：根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金458万元，自评覆盖率达到43%（年初批复绩效目标的项目7个，受疫情和压减非急需非刚性支出等因素影响未实施的项目4个，实际开展绩效自评的项目数3个），自评平均分93分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是对预算项目管理理念还停留在传统思维“过程管理”阶段；二是缺乏对预算项目绩效指标和目标值的深度认知;三是缺乏预算绩效管理的专业人才。下一步将采取以下措施加以改进：一是进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，在绩效目标编制方面，针对绩效目标设置指向不清、预算和目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整等方面加以改善；强化预算项目管理理念，改变被动应付的现象。二是深化制度建设，优化管理流程;加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施；建立起评价结果和预算安排有机结合的机制。三是加强队伍建设，提升业务素质；加强相关专业技术人员的业务培训，进一步提高预算绩效评价质量。

 

第三部分名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映各部门举办的普通本科（包括研究生）教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通本科高等院校（包括研究生）的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

 

17.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

22.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

第四部分 朝阳师范高等专科学校2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

附件1：朝阳师专2020年度部门决算报表

朝阳师范高等专科学校

2021年8月24日