目 录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

 

 

第一部分 部门概况

朝阳师范高等专科学校（简称朝阳师专）始建于1960年，后经迁变分合，至1981年经国务院批准重建，是一所公办全日制普通高等专科院校。

一、主要职责

（一）依照法律法规和学校章程自主办学，制定学校发展战略规划，管理学校内部事务，不断推动学校健康发展。

（二）全面贯彻执行党的路线、方针、政策，贯彻执行党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，坚持立德树人，坚持依法治校，自主开展人才培养、科学研究、社会服务、文化传承创新活动，培养德智体美劳全面发展的中国特色社会主义事业合格建设者和可靠接班人；主要教育形式是全日制专科教育，同时开展继续教育和多种形式的高层次、优质化教育服务。

（三）以人才培养为中心，不断完善教学管理制度和人才培养质量体系，深化教育教学改革，促进办学质量的持续改善和办学水平的不断提升。

（四）根据社会需求和办学条件，依法设置和调整专业，依法制定招生方案、年度招生计划、分专业招生计划和招生比例；按照公平、公正、公开和择优录取的原则组织招生，接受社会监督。

（五）面向国家和区域经济和社会发展需要，积极倡导和开展基础研究和应用研究，推进产学研协同创新和成果转化，为行业和区域经济发展提供科技和人才支撑。

（六）坚持文化传承与创新，以社会主义核心价值体系为引领，弘扬中华优秀传统文化，融汇世界先进文化，积极培育体现学校优秀传统和精神内涵，凝聚学校办学理念和办学特色，引领学校价值追求和行为导向，富有自身特色的文化。

（七）加强与政府部门、科研院所、社会团体、行业组织、企事业单位及其他社会组织合作，为解决经济社会发展重大问题提供决策咨询。

（八）依法自主管理和使用举办者提供的财产、政府财政性资助、受捐赠财产以及合法拥有的其他资产，实行统一领导、集中核算、分级管理的财务管理体制和统筹、集约高效的资源配置模式，自主处置学校所有的科技成果及其他无形资产。建立自我约束和外部监督相结合的财务与资产监管体系。

（九）承办上级主管部门交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

纳入朝阳师范高等专科学校2021年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.朝阳师范高等专科学校

第二部分2021年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计17,366万元，包括：

1.财政拨款收入14,389.69万元，占收入总计的83%。其中：一般公共预算财政拨款收入14,389.69万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余2,976.31万元，占收入总计的17%。主要是基本支出结转867.7万元，项目支出结转2,108.61万元。

与上年相比，今年收入增加278.69万元，增长2%，主要原因：2021年专项资金较去年所增加。

（二）支出总计17,366万元，包括：

1.基本支出13,509.49万元，占支出总计的78%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出8,325.62万元，对个人和家庭的补助支出2,209.04万元，商品和服务支出2,753.2万元，资本性支出221.63万元。

2.项目支出3,856.51万元，占支出总计的22%。主要包括现代职业教育提升专项、退役军人资助补助专项、校园消防改造工程专项、异地新建工程债务化减专项等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加5,383.64万元，增长45%，主要原因：一是上年结转和结余资金额度较大，均在本年度完成支付；二是本年度追加预算和转移支付资金额度有所增加。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2021年度财政拨款支出17366万元，其中：基本支出13509.49万元，项目支出3856.51万元。与上年相比，财政拨款支出增加5383.64万元，增长45%，主要原因：一是上年结转和结余资金额度较大，支付工作均在本年度完成；二是本年度追加预算和转移支付资金额度有所增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出17366万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出15062.68万元，占87%；社会保障和就业支出1150.98万元，占7%；卫生健康支出455.25万元，占2%；住房保障支出697.09万元，占4%。

1.教育支出15062.68万元，具体包括：

（1）高等教育支出787.8万元，主要是实绩考核奖、注销人员补发工资、军属取暖费等支出，完成年初预算的100%。

（2）其他普通教育支出532.8万元，主要是退役士兵学费补偿款用以弥补公用经费不足，完成年初预算的100%。

（3）中等职业教育支出1997.18万元，主要是外聘教师讲课费、维修（护）费及设备购置等支出，完成年初预算的100%。

（4）高等职业教育支出11583.25万元，主要是人员工资、奖助学金、公用经费及专项经费支出等，完成年初预算的100%。

（5）教育费附加安排的中等职业学校教学设施支出161.65万元，主要是用于偿还民营企业工程款，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出1150.98万元，具体包括：

（1）事业单位离退休131.22万元，主要是离退休人员经费及公用经费支出，完成年初预算的100%。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费775万元，主要是在职人员基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%。

（3）机关事业单位职业年金缴费36.96万元，主要是在职人员职业年金缴费支出，完成年初预算的100%。

（4）就业补助支出126.06万元，主要是学生就业见习补贴和促进创业补贴等支出，完成年初预算的100%。

（5）死亡抚恤81.74万元，主要是用于我单位病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费的支出，按实际发生列支。

3.卫生健康支出455.25万元，具体包括：

事业单位医疗455.25万元，主要是在职人员医疗保险缴费支出，完成年初预算的100%。

4、住房保障支出697.09万元，具体包括：

住房公积金697.02万元，主要是在职人员住房公积金单位缴费支出，完成年初预算的100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出13.97万元，完成年初预算的46%，决算数小于年初预算数的主要原因是为贯彻中央提出“八项规定”、“六项禁令”的要求，厉行勤俭节约、杜绝铺张浪费，降低事业运行成本。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费6.96万元，公务用车购置及运行维护费7.01万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是受疫情等原因影响该项目未实施。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2021年因公出国（境）费同上年相比没有变化。

2.公务接待费6.96万元，占“三公”经费支出的49%。完成年初预算的69.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是为贯彻中央提出“八项规定”、“六项禁令”的要求，厉行勤俭节约、杜绝铺张浪费，降低事业运行成本。2021年国内公务接待累计24批次、147人、6.96万元，主要用于联络合作办学、文化交流、专项检查等事务；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2021年公务接待费比上年增加2.63万元，增长60%，主要是校企合作、院校交流及迎接专项检查次数较去年增多及受疫情影响物价均有涨幅等原因。

3.公务用车购置及运行费7.01万元，占“三公”经费支出的51%。完成年初预算的70.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是为贯彻中央提出“八项规定”、“六项禁令”的要求，厉行勤俭节约、杜绝铺张浪费，降低事业运行成本。比上年增加0.43万元，增长6%，主要是校企合作、院校交流及迎接专项检查次数较去年增多等原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费7.01万元，主要用于公务用车燃料款、维修费、保险费及安全节能奖励等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出13509.49万元，其中：人员经费10534.66万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2974.83万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无。

（二）政府采购支出情况。

2021年政府采购支出总额1840.05万元，其中：政府采购货物支出1196.07万元，政府采购工程支出243.57万元，政府采购服务支出400.41万元。授予中小企业合同金额1840.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1443.33万元，占政府采购支出总额的78%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是除上述用车以外的综合事务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金1938.5万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分95分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金17366万元，自评平均分95分。

（2）部门评价情况。我部门组织对“现代职业教育质量提升”等4个预算项目开展了部门评价，涉及资金1938.5万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是对预算项目管理理念还停留在传统思维“过程管理”阶段；二是缺乏对预算项目绩效指标和目标值的深度认知;三是缺乏预算绩效管理的专业人才。下一步将采取以下措施加以改进：一是进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，在绩效目标编制方面，针对绩效目标设置指向不清、预算和目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整等方面加以改善；强化预算项目管理理念，改变被动应付的现象。二是深化制度建设，优化管理流程;加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施；建立起评价结果和预算安排有机结合的机制。三是加强队伍建设，提升业务素质；加强相关专业技术人员的业务培训，进一步提高预算绩效评价质量。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“现代职业教育质量提升”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分80分。项目全年预算数为896万元，执行数为705.45万元，完成预算的79%。项目绩效目标完成情况：截止2021年末项目整体完成79%，其中部分小项未能按期完成。发现的主要问题及原因：主要是项目的时效性指标完成的不好，部分小项因为“质疑、投诉”等原因进展缓慢，未能按期完成，形成结转结余资金。下一步改进措施：一是加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施；二是构建项目建设长效机制。根据朝阳市职业教育发展实际，坚持对症施治和标本兼治相结合，既着力于解决眼下职业院校管理中的突出问题，又着眼于构建职业院校管理的长效机制。三是充分利用结转结余资金。项目建设领导小组要及时跟进项目剩余资金使用进度，确保该项目顺利完成。

（2）“中职改善办学”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为348万元，执行数为348万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：截止2021年末项目整体按期完成，充分发挥资金使用效益。

（3）“退役士兵免学费补充公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为532.8万元，执行数为532.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：截止2021年末项目整体按期完成，充分发挥资金使用效益。

（4）“朝阳师专异地新建项目偿还民营企业工程款”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为161.7万元，执行数为161.65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：截止2021年末项目整体按期完成，充分发挥资金使用效益，项目结余资金0.05万元，年末财政收回。

 

 

第三部分名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映各部门举办的普通本科（包括研究生）教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通本科高等院校（包括研究生）的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

19.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

20.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

25.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）：反映财政对符合条件人员就业后缴纳的社会保险费给予的补贴支出。

26.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

27.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）：反映财政对高校毕业生就业见习基本生活费给予的补贴支出。

28.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）促进创业补贴（项）：反映财政为支持符合条件的高校毕业生求职创业给予的求职创业补贴，以及为支持符合规定条件的群体灵活就业、自主创业给予的一次性创业补贴等相关支出。

29.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

30.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。